Cryptomonnaie en Biélorussie
La Biélorussie figure parmi les juridictions les plus permissives au monde pour les crypto-monnaies. Depuis 2017, le pays a entièrement légalisé les opérations de crypto-monnaies — trading, mining, échange et ICOs — avec zéro impôt pour les particuliers. Les étrangers peuvent utiliser toutes les plateformes sans exigences de résidence ou d'enregistrement.
0%
impôt sur les gains de crypto-monnaies
2017
entièrement légalisée
Non
résidence requise
Oui
échanges soutenus par l'État
Cadre juridique
Le décret présidentiel n° 8 du 21 décembre 2017 « Sur le développement de l'économie numérique » a fait de la Biélorussie le premier pays au monde à légaliser de manière exhaustive les crypto-monnaies au niveau de l'État. Le décret couvrait le trading, le mining, les opérations d'échange, les ICOs et les contrats intelligents.
Ce que les particuliers peuvent faire
- Acheter, vendre et détenir n'importe quelle crypto-monnaie
- Échanger des crypto pour des devises fiduciaires (BYN, USD, EUR, RUB)Échanger des cryptos contre des devises fiduciaires (BYN, USD, EUR, RUB)Échanger des crypto-monnaies contre des devises fiduciaires (BYN, USD, EUR, RUB)
- Miner des cryptomonnaies
- Participer aux ICOs et aux ventes de jetons
- Utiliser les crypto-monnaies pour les transferts pair-à-pair
- Investir dans des titres tokenisés
- Recevoir des crypto-monnaies en paiement pour un travail indépendant
Traitement fiscal
- Gains en capital provenant de crypto-monnaies : 0% d'impôt sur le revenu jusqu'en 2025 (prolongé annuellement)
- Échanges crypto-à-crypto : pas un événement imposable
- Revenu minier : non assujetti à l'impôt sur le revenu des personnes physiquesRevenus miniers : non soumis à l'impôt sur le revenu des personnes physiquesRevenus du mining : non assujettis à l'impôt sur le revenu des personnes physiques
- Non-résidents : aucune obligation fiscale sur les bénéfices cryptoNon-résidents : aucune obligation fiscale sur les bénéfices en cryptosNon-résidents : aucune obligation fiscale sur les bénéfices de crypto-monnaies
- Aucune exigence de déclaration pour les particuliers
- Pas de KYC au-delà d'un seuil pour les petites transactions
Pour les étrangers et les non-résidents
- Aucun permis de résidence requis pour utiliser les échanges biélorussesAucun permis de résidence requis pour utiliser les échanges biélorussesAucun permis de résidence requis pour utiliser les échanges biélorusses
- Aucune inscription auprès des autorités biélorusses
- Les bénéfices réalisés sur les plates-formes biélorusses ne sont pas imposables par la BiélorussieLes bénéfices réalisés sur les plateformes biélorusses ne sont pas imposables par la BiélorussieLes bénéfices réalisés sur les plateformes biélorusses ne sont pas imposables par la Biélorussie
- Peut investir dans les actions biélorusses et les ICO via des plates-formes agrééesPeut investir dans les actions biélorusses et les ICO via des plateformes agrééesPeut investir dans les actions biélorusses et les ICOs via des plateformes agréées
- Peut recevoir et envoyer des virements fiduciaires internationaux via BynexPeut recevoir et envoyer des virements internationaux en devises fiduciaires via BynexPeut recevoir et envoyer des transferts de devises fiduciaires internationales via Bynex
- Protégé des restrictions MiCA et ESMA de l'UE
Opérateurs agréés
- Échanges nationaux agréés par le Hi-Tech Park (HTP)
- Les banques peuvent proposer des services de garde d'actifs et de négociation de cryptoLes banques peuvent offrir des services de garde et de négociation de cryptosLes banques peuvent offrir des services de garde et de trading de crypto-monnaies
- Les services de bureaux OTC et de courtage sont légalement autorisés
- Les guichets automatiques de crypto fonctionnent à Minsk et dans les grandes villesDes distributeurs automatiques de cryptos fonctionnent à Minsk et dans les grandes villesLes distributeurs automatiques de crypto-monnaies fonctionnent à Minsk et dans les grandes villes
- Plates-formes de contrats intelligents et protocoles DeFi — aucune restrictionPlates-formes de contrats intelligents et protocoles DeFi — aucune restrictionLes plateformes de contrats intelligents et les protocoles DeFi — aucune restriction
- Les échanges de crypto-monnaies étrangers accessibles sans VPN
Bynex – Échange officiel soutenu par l'État
Bynex
Échange de crypto et d'investissements agréé — opérateur du parc Hi-TechÉchange de cryptos et d'investissements agréé — opérateur du parc Hi-TechÉchange de crypto-monnaies et d'investissements agréé — opérateur du Hi-Tech Park
Transferts internationaux
Recevoir de l'argent de l'étranger et envoyer de l'argent à l'étranger — entièrement légal et conforme à la KYC
Frais
Commission de 0% sur les transferts en monnaie fiduciaire lors de l'utilisation de cartes bancaires biélorusses. Des frais standard s'appliquent pour le trading de crypto-monnaies.
Actions biélorusses
Investir dans les entreprises cotées à la Bourse des valeurs et des devises de Biélorussie (BCSE)
ICO et ventes de jetons
Participer aux offres initiales de pièces de monnaie, y compris les jetons émis par des entreprises d'État
Langues
Plateforme complète disponible en russe et en anglais
Garantie
Opérateur HTP agréé, entièrement réglementé, fonds assurés selon la loi biélorusse
bynex.by — disponible en russe et en anglais. Aucun lien de parrainage.bynex.by — disponible en russe et en anglais. Pas de lien de parrainage.bynex.by — disponible en russe et en anglais. Aucun lien de parrainage.
Biélorussie vs. Union européenne (MiCA)
Le Règlement de l'UE sur les marchés des actifs numériques (MiCA), entièrement applicable à partir de décembre 2024, impose des exigences de licence strictes, des obligations de déclaration et des restrictions aux prestataires de services de crypto-monnaies et à leurs clients dans les 27 États membres de l'UE. Les investisseurs particuliers font face à une vérification d'identité obligatoire, à la déclaration des transactions et, dans certaines juridictions, à des impôts supplémentaires sur les gains en capital.
| Aspect | Biélorussie | Union européenne (MiCA) |
|---|---|---|
| Impôt sur les gains en capital | 0% | Jusqu'à 45% selon le pays |
| Obligations de déclaration individuelles | Aucun | Obligatoire à partir de 2026 (directive DAC8) |
| Accès pour les non-résidents | Sans restriction | Restreint — CASP doit refuser les utilisateurs non vérifiés basés dans l'UERestreint — le CASP doit refuser les utilisateurs non vérifiés basés dans l'UERestreint — CASP doit refuser les utilisateurs non vérifiés basés dans l'UE |
| ICO / émission de jetons | Entièrement légal, processus simple | Nécessite l'approbation du livre blanc, l'autorisation MiCA |
| Utilisation des stablecoins | Aucune restriction | USDT retiré de nombreux échanges de l'UE (non conforme à MiCA) |
| Protocoles DeFi | Aucune restriction | Zone grise — orientations réglementaires en attente |
| Minage | Légal, aucun permis spécial requis | Légal mais rapport énergétique requis dans certains pays |
| Licence d'échange | Licence HTP — processus simplifié | Licence CASP complète par pays, processus de 12–18 mois |
Notes pratiques pour les étrangers
Aucune résidence requise
- Ouvrez un compte Bynex avec un passeport et un email — aucune adresse biélorusse requise
- Les bénéfices du trading sur les plateformes biélorusses ne sont pas imposables en Biélorussie pour les non-résidents
- Aucune obligation de signaler l'activité crypto biélorusse aux autorités fiscales biélorusses
- Remarque : vous restez soumis aux lois fiscales de votre propre pays de résidence
Transferts internationaux via Bynex
- Recevoir des virements SWIFT/SEPA de l'UE, de l'Asie, des pays de la CEIRecevoir des virements SWIFT/SEPA de l'UE, Asie, pays de la CEIRecevez des transferts SWIFT/SEPA en provenance de l'UE, d'Asie et des pays de la CEI
- Envoyez des transferts à l'étranger en USD, EUR et autres devises
- Avec une carte bancaire biélorusse liée : 0 % de frais sur les entrées/sorties fiduciairesAvec une carte bancaire biélorusse liée : 0% de frais sur les entrées/sorties de devises fiduciairesAvec une carte bancaire biélorusse liée : 0% de frais sur les entrées/sorties en monnaie fiduciaire
- Alternative utile aux SWIFT lorsque les banques de l'UE bloquent les virements vers la BiélorussieAlternative utile au SWIFT quand les banques de l'UE bloquent les transferts vers la BiélorussieAlternative utile à SWIFT lorsque les banques de l'UE bloquent les transferts vers la Biélorussie
Opportunités d'investissement
- Sociétés cotées biélorusses : Bynex fournit l'accès à la bourse BCSE
- ICOs de sociétés privées biélorusses — startups et scale-ups
- Offres de jetons de sociétés d'État — une opportunité inhabituelle
- Actions de sociétés résidentes HTP et instruments tokenisés
Connexion au parc technologique
- Tous les opérateurs de crypto agréés en Biélorussie sont des résidents du HTPTous les opérateurs de crypto autorisés en Biélorussie sont des résidents du HTPTous les opérateurs crypto agréés en Biélorussie sont des résidents HTP
- La résidence HTP donne aux entreprises 0% d'impôt sur le revenu et 9% de cotisations sociales
- Les entreprises de blockchain et de fintech peuvent demander une résidence HTPLes entreprises de blockchain et fintech peuvent demander la résidence HTPLes entreprises de blockchain et fintech peuvent demander la résidence HTP
- En savoir plus sur le parc technologique →
Sources :
Décret n° 8 (2017) ·
park.by ·
bynex.by ·
MiCA de l'UE (ESMA)
· Cette page est fournie à titre informatif uniquement et ne constitue pas un conseil financier ou juridique.