Cryptomonnaie en Biélorussie
La Biélorussie figure parmi les juridictions les plus permissives au monde pour les crypto-monnaies. Depuis 2017, le pays a entièrement légalisé les opérations de crypto-monnaies — trading, mining, échange et ICOs — avec zéro impôt pour les particuliers. Les étrangers peuvent utiliser toutes les plateformes sans exigences de résidence ou d'enregistrement.
0%
impôt sur les gains de crypto-monnaies
2017
entièrement légalisée
Non
résidence requise
Oui
échanges soutenus par l'État
Cadre juridique
Le décret présidentiel n° 8 du 21 décembre 2017 « Sur le développement de l'économie numérique » a fait de la Biélorussie le premier pays au monde à légaliser de manière exhaustive les crypto-monnaies au niveau de l'État. Le décret couvrait le trading, le mining, les opérations d'échange, les ICOs et les contrats intelligents.
Ce que les particuliers peuvent faire
- Acheter, vendre et détenir n'importe quelle crypto-monnaie
- Échanger des crypto-monnaies contre des devises fiduciaires (BYN, USD, EUR, RUB)
- Miner des cryptomonnaies
- Participer aux ICOs et aux ventes de jetons
- Utiliser les crypto-monnaies pour les transferts pair-à-pair
- Investir dans des titres tokenisés
- Recevoir des crypto-monnaies en paiement pour un travail indépendant
Traitement fiscal
- Gains en capital provenant de crypto-monnaies : 0%% d'impôt sur le revenu jusqu'en 2025 (prolongé annuellement)
- Échanges crypto-à-crypto : pas un événement imposable
- Revenus du mining : non assujettis à l'impôt sur le revenu des personnes physiques
- Non-résidents : aucune obligation fiscale sur les bénéfices de crypto-monnaies
- Aucune exigence de déclaration pour les particuliers
- Pas de KYC au-delà d'un seuil pour les petites transactions
Pour les étrangers et les non-résidents
- Aucun permis de résidence requis pour utiliser les échanges biélorusses
- Aucune inscription auprès des autorités biélorusses
- Les bénéfices réalisés sur les plateformes biélorusses ne sont pas imposables par la Biélorussie
- Peut investir dans les actions biélorusses et les ICOs via des plateformes agréées
- Peut recevoir et envoyer des transferts de devises fiduciaires internationales via Bynex
- Protégé des restrictions MiCA et ESMA de l'UE
Opérateurs agréés
- Échanges nationaux agréés par le Hi-Tech Park (HTP)
- Les banques peuvent offrir des services de garde et de trading de crypto-monnaies
- Les services de bureaux OTC et de courtage sont légalement autorisés
- Les distributeurs automatiques de crypto-monnaies fonctionnent à Minsk et dans les grandes villes
- Les plateformes de contrats intelligents et les protocoles DeFi — aucune restriction
- Les échanges de crypto-monnaies étrangers accessibles sans VPN
Bynex – Échange officiel soutenu par l'État
Bynex
Échange de crypto-monnaies et d'investissements agréé — opérateur du Hi-Tech Park
Transferts internationaux
Recevoir de l'argent de l'étranger et envoyer de l'argent à l'étranger — entièrement légal et conforme à la KYC
Frais
Commission de 0%% sur les transferts en monnaie fiduciaire lors de l'utilisation de cartes bancaires biélorusses. Des frais standard s'appliquent pour le trading de crypto-monnaies.
Actions biélorusses
Investir dans les entreprises cotées à la Bourse des valeurs et des devises de Biélorussie (BCSE)
ICO et ventes de jetons
Participer aux offres initiales de pièces de monnaie, y compris les jetons émis par des entreprises d'État
Langues
Plateforme complète disponible en russe et en anglais
Garantie
Opérateur HTP agréé, entièrement réglementé, fonds assurés selon la loi biélorusse
bynex.by — disponible en russe et en anglais. Aucun lien de parrainage.
Biélorussie vs. Union européenne (MiCA)
Le Règlement de l'UE sur les marchés des actifs numériques (MiCA), entièrement applicable à partir de décembre 2024, impose des exigences de licence strictes, des obligations de déclaration et des restrictions aux prestataires de services de crypto-monnaies et à leurs clients dans les 27 États membres de l'UE. Les investisseurs particuliers font face à une vérification d'identité obligatoire, à la déclaration des transactions et, dans certaines juridictions, à des impôts supplémentaires sur les gains en capital.
| Aspect | Biélorussie | Union européenne (MiCA) |
|---|---|---|
| Impôt sur les gains en capital | 0% | Jusqu'à 45%% selon le pays |
| Obligations de déclaration individuelles | Aucun | Obligatoire à partir de 2026 (directive DAC8) |
| Accès pour les non-résidents | Sans restriction | Restreint — CASP doit refuser les utilisateurs non vérifiés basés dans l'UE |
| ICO / émission de jetons | Entièrement légal, processus simple | Nécessite l'approbation du livre blanc, l'autorisation MiCA |
| Utilisation des stablecoins | Aucune restriction | USDT retiré de nombreux échanges de l'UE (non conforme à MiCA) |
| Protocoles DeFi | Aucune restriction | Zone grise — orientations réglementaires en attente |
| Minage | Légal, aucun permis spécial requis | Légal mais rapport énergétique requis dans certains pays |
| Licence d'échange | Licence HTP — processus simplifié | Licence CASP complète par pays, processus de 12–18 mois |
Notes pratiques pour les étrangers
Aucune résidence requise
- Ouvrez un compte Bynex avec un passeport et un email — aucune adresse biélorusse requise
- Les bénéfices du trading sur les plateformes biélorusses ne sont pas imposables en Biélorussie pour les non-résidents
- Aucune obligation de signaler l'activité crypto biélorusse aux autorités fiscales biélorusses
- Remarque : vous restez soumis aux lois fiscales de votre propre pays de résidence
Transferts internationaux via Bynex
- Recevez des transferts SWIFT/SEPA en provenance de l'UE, d'Asie et des pays de la CEI
- Envoyez des transferts à l'étranger en USD, EUR et autres devises
- Avec une carte bancaire biélorusse liée : 0%% de frais sur les entrées/sorties en monnaie fiduciaire
- Alternative utile à SWIFT lorsque les banques de l'UE bloquent les transferts vers la Biélorussie
Opportunités d'investissement
- Sociétés cotées biélorusses : Bynex fournit l'accès à la bourse BCSE
- ICOs de sociétés privées biélorusses — startups et scale-ups
- Offres de jetons de sociétés d'État — une opportunité inhabituelle
- Actions de sociétés résidentes HTP et instruments tokenisés
Connexion au parc technologique
- Tous les opérateurs crypto agréés en Biélorussie sont des résidents HTP
- La résidence HTP donne aux entreprises 0%% d'impôt sur le revenu et 9%% de cotisations sociales
- Les entreprises de blockchain et fintech peuvent demander la résidence HTP
- En savoir plus sur le parc technologique →
Sources :
Décret n° 8 (2017) ·
park.by ·
bynex.by ·
MiCA de l'UE (ESMA)
· Cette page est fournie à titre informatif uniquement et ne constitue pas un conseil financier ou juridique.